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项目是香港**有限公司在德州投资的一家以幼儿成长规划为主导，为家庭提供孩子成长所需的周边服务为一体的一站式服务场所，项目分为：儿童乐园和国际幼儿园两部分。儿童乐园提供婚纱摄影、优生优育指导、胎教、育儿课堂，儿童潜质检测及专业制定成长规划，早教、特长培训、智力开发，妈咪宝宝生活用品及营养餐销售、家庭休闲购物，娱乐健身等服务。国际幼儿园提供国际班全英语教学，社会实践教育，顶级教育课程，中外文化交流等。
本项目按照循序渐进，合理发展的经营理念，2016年，启动德州国际幼儿园招生，到2018年，完善德州综合服务体建设，实现线上app平台会员10万人次以上，并投入运营。同时，实现十个县级城市的ZY教育综合体覆盖。2019年到2026年期间，实现五十个县级城市ZY教育综合体覆盖，通过前期运营模式总结，未来完成全国县级城市的覆盖。
从2012年起，财政性教育经费占GDP的比重就维持在4.15%附近。在我国经济转型压力较大的背景下，过度依靠财政投入发展教育越来越难，但社会的教育需求并未降低，这就为社会资本进入教育产业创造了契机。另外由于民办学校办学的独立性强，使得学校在课程设置等方面更加多元化，对社会的吸引力越来越大，民办教育已经成为我国教育产业重要的一部分。
图1-1 民办基础教育总收入（千亿元）
根据全球行业分类标准GICS，教育服务是消费者相机选购品-消费者服务-综合消费服务行业下的四级子行业是通过在线或者传统的教学方法提供教育服务的公司。根据德勤测算中国教育服务行业2012年市场规模约为4260亿人民币，到2015年会增长至6400亿人民币，年均复合增长率为15%。以服务内容和服务对象为标准可以将教育服务业分为学前教育，考试服务，网络教育，民办高校，职业技能，资格证书和其他培训。其中网络教育涵盖学龄前到成人的服务对象。教育业产值处于美国经济所有产业的第三位，教育服务一项每年创下的收入就达2000亿美元。
教育服务行业的最本质特征是创意服务。日本同上产业省将学校，补习班纳入与内容产业，时尚产业并列的休闲产业文化创意产业的三级产业。香港特区政府12将教育服务和软件、动画、教育及娱乐软件并列为互动休闲类创意服务业。中国台湾省13将社会教育服务与出版，电影艺术等其他12项产业列入文化创意产业目录。在我国三大产业划分体系中教育服务处于为提高科学文化素质的第三层次。
创意型企业区别于一般企业的主要特点：第一，知识密集，创意型企业的生产要素最重要的要素是创意思想，它是脑力劳动者知识和精神的结晶，所以从本质上来说，创意型企业是知识型企业；第二，创意型企业的成本结构中，创意成本占很大比重；第三，创意型企业的组织形式相对多样化。以此为标准，教育服务行业具备创意服务业的特征。教育服务行业主要从事教学工作的主要脑力劳动者构成；教育服务行业创意人员-教师的薪酬占营业收入的40%以上；教师在整个体系中具有高度的自主权。
随着“单独二孩”政策在各地的落地，新一轮人口增长也开始显现。根据调研情况测算，“单独二孩”放开后平均每年新增200万左右幼儿，持续六七年，累计新增1000万左右幼儿。人口数量增加，教育机构数量却变化不大，教育资源吃紧成为必然结果。在三四线城市，学前教育首当其冲，入园难、入园贵问题仍将难以解决。为应付不断增加的入学需求，扩大班级规模是很多学校无奈的选择，而这将导致教学质量的下降。新增幼儿一方面增加课外辅导的消费人群的基数；另一方面，新增幼儿导致的教育资源紧张、教育质量下降使更多的家庭走向民办教育和课外辅导，由此也衍生了这部分家庭围绕教育服务的其他需求：包括孩子特长与艺术培训、课外娱乐、幼儿产品需求，进一步带动接受教育服务期间的家长商业、休闲、餐饮需求等。在此情况下，“教育综合体”模式呼之欲出，“产品链整合+一条龙经济”的教育综合体思路也应运而生。
根据对项目实施规划和建设方案的初步核算，本项目共需募集资金2000万元，拟出让项目公司10%股权，资金具体用途如下表所示：
图1-1 投资比例规划
经谨慎评价，根据谨慎测算，本项目到2018年预计可以实现营业收入2869.6万元，预计可以产生净利润1118.4万元，累计税后净现金流量达2095.2万元。
